关于非法集资涉案财物的追缴和处置问题

律师手记    |    时间:2015-05-31    |    已阅:99+

关于涉案财物的追缴和处置问题


向社会公众非法吸收的资金属于违法所得。以吸收的资金向集资参与人支付的利息、分红等回报,以及向帮助吸收资金人员支付的代理费、好处费、返点费、佣金、提成等费用,应当依法追缴。集资参与人本金尚未归还的,所支付的回报可予折抵本金。

 

将非法吸收的资金及其转换财物用于清偿债务或者转让给他人,有下列情形之一的,应当依法追缴:


(一)他人明知是上述资金及财物而收取的;


(二)他人无偿取得上述资金及财物的;


(三)他人以明显低于市场的价格取得上述资金及财物的;


(四)他人取得上述资金及财物系源于非法债务或者违法犯罪活动的;


(五)其他依法应当追缴的情形。


查封、扣押、冻结的易贬值及保管、养护成本较高的涉案财物,可以在诉讼终结前依照有关规定变卖、拍卖。所得价款由查封、扣押、冻结机关予以保管,待诉讼终结后一并处置。


查封、扣押、冻结的涉案财物,一般应在诉讼终结后,返还集资参与人。涉案财物不足全部返还的,按照集资参与人的集资额比例返还。